Когда нужно декларировать наличность и дорожные чеки

Наличные денежные средства, дорожные чеки подлежат декларированию при их единовременном ввозе на таможенную территорию ЕАЭС, если их сумма превышает эквивалент в 10 тысяч долларов США по курсу валют, действующему в день подачи пассажирской таможенной декларации, передает zakon.kz.

Как пояснили в КГД, для этого необходимо заполнить два экземпляра основного и дополнительного формуляров пассажирской таможенной декларации.

Данная норма регулируется подпунктами 7) и 8) пункта 1 статьи 343 Кодекса РК "О таможенном регулировании в Республике Казахстан", - уточнили в комитете.

При таможенном декларировании денежных инструментов, за исключением дорожных чеков, в пассажирской таможенной декларации указывается номинальная стоимость либо соответствующая сумма в валюте государства-члена или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент.

В случае, если номинальная стоимость отсутствует и невозможно определить сумму в пассажирской таможенной декларации, указывается количество перемещаемых через таможенную границу Евразийского экономического союза денежных инструментов.

Также, при перемещении через таможенную границу ЕАЭС физическими лицами наличных денежных средств и денежных инструментов, в пассажирской таможенной декларации должны быть указаны следующие сведения:
- реквизиты документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) на территории государства-члена, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания на территории государства-члена;
- сведения о денежных инструментах, за исключением дорожных чеков (вид денежного инструмента, наименование эмитента, дата выпуска и идентифицирующий номер (при наличии));
- сведения об источнике происхождения наличных денежных средств и или денежных инструментов, об их владельцах, если перемещаемые наличные денежные средства или денежные инструменты не являются собственностью декларанта, а также сведения о предполагаемом использовании таких наличных денежных средств или денежных инструментов;
- сведения о маршруте и способе перевозки (вид транспорта, которым осуществляется перевозка) наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Между тем таможенное декларирование ввозимых (вывозимых) наличных денежных средств и дорожных чеков на общую сумму, равную или не превышающую в эквиваленте 10 тысяч долларов США, может осуществляться по желанию физического лица, - отметили в Комитете госдоходов.

В случаях, когда общая сумма наличных денежных средств и (или) денежных инструментов при ввозе на таможенную территорию ЕАЭС превышает сумму, эквивалентную 100 тыс. долларов США, пассажирская таможенная декларация сопровождается представлением документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Как поясняется, это решение вступило в силу 3 февраля 2020 года.

К документам, подтверждающим происхождение наличных денежных средств и денежных инструментов, могут относиться:
1. Свидетельство о праве на наследство либо иной документ, выданный уполномоченным органом, в том числе иностранного государства, свидетельствующий о получении в наследство наличных денежных средств и денежных инструментов;
2. Удостоверенный нотариально договор, предметом которого являются перемещаемые денежные средства и денежные инструменты;
3. Справка, выданная банком либо небанковской кредитно-финансовой организацией, о снятии наличных денежных средств со счета;
4. Нотариально заверенный договор купли-продажи движимого и недвижимого имущества (расчёт по которому производится наличными денежными средствами);
5. Кассовый чек (иной документ), выданный организатором лотереи, конкурса, спортивного или культурного мероприятия, игорным заведением и т.п., подтверждающий выплату выигрыша (приза) физическому лицу;
6. Иные документы, в том числе заверенные нотариально, выданные владельцем (собственником) денежных средств, содержащие реквизиты органа (организации) и подтверждающие происхождение наличных денежных средств и денежных инструментов.